往账报告表

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(1)调阅资料：往账报告表、电子通讯信息、分户账等。

(2)检查方法及要点：

①检查往账报告表所附的第三联报单是否加盖经办、复核、编押、核押人员名章。

②检查是否按规定时间及时生成每期联行往账报告表。

③检查每期报告表的编号是否衔接，报告表生成的报单张数与所附的实际报单张数是否相符，并检查上一期报告表的本日余额和本期报告表的上日余额是否核对一致，本期报告表的本日余额与自年初累计发生额轧计是否一致。

④抽查某日生成的往账报告表中的本期余额与对应日联行往账本年户余额是否核对相符。

⑤对照检查每期生成的联行往账报告表是否按规定及时向总行计算中心发送。

⑥检查作废的往账报单是否加盖“作废”戳记，并附在当日往账科目传票后作附件。