企业短期融资计划

中国人民银行为控制企业发行短期融资券的数量而确定的一种年度控制指标。
企业短期融资计划，从1989年开始作为一项单独指标，纳入全社会信用规划进行控制。按当年短期融资券发行数量编列。当年安排发行50亿元。
单独编制企业短期融资计划的必要性，主要有两个方面：
❶适应健全融资工具、开展多渠道融资的需要。中国债券市场建立时间很短，从债券的品种看，以中长期为主，期限大都为3～5年，至少在1年以上。没有一种适合广大企业因临时性流动资金短缺而进行融资的金融工具，使企业的流动资金仅有银行信贷一个渠道，既加重了银行信贷资金的压力，又使企业在紧缩银根时缺乏融资弹性。特别是近几年来，许多企业由于生产经营规模不断扩大和原材料价格上涨，原来国家下拨的流动资金和企业自行补充的流动资金，已远远不能满足企业生产经营发展的需要。债券市场又缺少短期融资工具，使社会上一些暂时闲置资金不能得到充分利用。客观上需要通过有计划安排短期融资券的发行来调剂短期资金的余缺。
❷适应加强宏观控制的需要。随着中国有计划商品经济的发展，有必要利用市场机制调节资金的分配。但是能在多大程度上通过市场调节资金，除了决定于中央银行的宏观调控能力以外，还取决于资金供求关系。在社会资金短缺的情况下，客观上要求中央银行按照全社会的需要，将可融通的资金以一定比例分配于国民经济各部门和再生产各个环节，特别是对关系国计民生的重要部门、产业和企业，要作为重点优先给予安排。资金愈是短缺，愈要集中管理，合理安排使用。为了保证国家产业政策重点倾斜对象有足够的资金投入，就需要对市场调节的部分有计划地进行控制。
中国人民银行在编制年度全社会信用规划时，主要根据控制全社会信用总量、合理分配资金的要求，按照各省、自治区、直辖市上报的企业短期融资计划，经过综合平衡后，确定全国企业短期融资券的发行数量。各省、自治区、直辖市人民银行，必须在人民银行总行下达的企业短期融资券发行控制指标之内，审批此项融资券的发行。
企业短期融资计划安排发行短期融资券的对象，必须是经工商行政管理局登记并领有营业执照，实行独立核算，自负盈亏，具有法人资格和较好的经济效益的全民所有制或集体所有制企业。发行短期融资券筹集的资金，只能用于解决企业在生产经营中季节性、临时性的流动资金需要。融资券的期限分为3个月、6个月和9个月三个档次。企业发行融资券的额度，最高不得超过企业自有资产净值的80%。
需要发行短期融资券的企业，必须事先向当地人民银行申报计划，并提供有关资料，经审查批准后始得向社会发行。